Криміналістична характеристика шахрайств, що маскуються оболонкою господарських правовідносин
Вантажиться...
Дата
2019
ORCID
DOI
Науковий ступінь
Рівень дисертації
Шифр та назва спеціальності
Рада захисту
Установа захисту
Науковий керівник
Члени комітету
Видавець
Підприємництво, господарство і право. - 2019. - № 9. - С. 262-266
Анотація
Розкрито характеристику окремих елементів механізму сучасних шахрайств, що вчиняються під прикриттям господарських правових відносин. З урахуванням сучасних форм і проявів цих злочинів визначено їхню сутність, а також специфіку предмета посягання, способи вчинення, типові сліди, характеристику особи шахраїв та їхніх жертв.
Зазначено, що схеми обману здебільшого спрямовані на заволодіння грошима у готівковій та безготівковій формах. В окремих випадках шахраї шляхом обману вилучають у потерпілих майно, зокрема
автомобілі, сільськогосподарську техніку, устаткування, товари виробництва, паливно-мастильні
матеріали, сировину та інше.
Характеристику способів шахрайств, що вчинюються під прикриттям господарських операцій,
надано з урахуванням їх поділу на такі групи: 1) шахрайства, що мають оболонку діяльності інвестиційних компаній; 2) шахрайства, що маскуються відносинами у сфері страхування, серед яких
виокремлено обманне залучення клієнтів страховими компаніями з наступним заволодінням страховими внесками, та отримання страхових виплат клієнтами шляхом обману страхових компаній;
3) шахрайства, що маскуються кредитно-банківськими операціями; 4) шахрайства, що вчиняються
під прикриттям здійснення торгівельної діяльності або діяльності з надання послуг; 5) шахрайства
у формі заволодіння грошима державного бюджету як компенсації за сплату податку на додану вартість виробленої продукції. Наведено приклади схем вчинення таких злочинів, за фактами яких відкрито кримінальні провадження.
Надано характеристику типових слідів шахрайств вищезазначених категорій, визначено їх перелік та особливості місцезнаходження.
Висвітлено особливості характеристики особи злочинців, зокрема зазначено, що шахраї даної
категорії – це інтелектуально обдаровані особи, мета життя яких – виявляти слабкості державної
системи й законодавства та користуватися ними для власного збагачення.
Характеристику особи потерпілих надано з урахуванням їх поділу на такі категорії: а) фізичні
особи – підприємці, споживачі продукції та послуг; б) юридичні особи, які здійснюють господарську
діяльність; в) державні та комунальні підприємства; д) органи місцевого самоврядування та органи
державної влади.
The presented work describes the characteristics of individual elements of the mechanism of modern fraud committed under the guise of economic legal relations. Given the modern forms and manifestations of these crimes, their essence is determined, as well as the specifics of the subject of the attack, methods of commission, typical traces, personality characteristics of fraudsters and their victims. It is indicated that cheating schemes in most cases are aimed at taking possession of money in cash and non-cash forms. In some cases, fraudsters seize property from victims, including cars, agricultural machinery, equipment, manufactured goods, fuels and lubricants, raw materials and other things, by deceit. The characteristics of the methods of fraud carried out under the guise of business transactions are presented taking into account the division into the following groups: 1) frauds that have the shell of investment companies; 2) fraud, masked by relations in the insurance industry, among which are the fraudulent attraction of customers by insurance companies with the subsequent seizure of insurance premiums, and the receipt of insurance payments by customers by deceiving insurance companies; 3) fraud, disguised as credit banking; 4) fraud committed under the guise of carrying out trading activities or activities to provide services; 5) fraud in the form of seizing money from the state budget as compensation for the payment of value added tax on manufactured products. Examples of schemes for the commission of such crimes, on the facts of which criminal proceedings have been instituted, are given. Typical traces of fraud of the above categories are characterized, their list and location features are determined. The features of the personality characteristics of criminals are highlighted, in particular, it is indicated that fraudsters of this category are intellectually gifted individuals who see their life as the goal of identifying the weaknesses of the state system and legislation, and using them for their own enrichment. The personality characteristics of the victims are presented taking into account the division into the following categories: a) individuals - entrepreneurs, consumers of products and services; b) legal entities engaged in business activities; c) state and municipal enterprises; e) local governments and public authorities.
Раскрыта характеристика отдельных элементов механизма современных мошенничеств, совершаемых под прикрытием хозяйственных правовых отношений. С учетом современных форм и проявлений этих преступлений определено их сущность, а также специфику предмета посягательства, способы совершения, типичные следы, характеристику личности мошенников и их жертв.
The presented work describes the characteristics of individual elements of the mechanism of modern fraud committed under the guise of economic legal relations. Given the modern forms and manifestations of these crimes, their essence is determined, as well as the specifics of the subject of the attack, methods of commission, typical traces, personality characteristics of fraudsters and their victims. It is indicated that cheating schemes in most cases are aimed at taking possession of money in cash and non-cash forms. In some cases, fraudsters seize property from victims, including cars, agricultural machinery, equipment, manufactured goods, fuels and lubricants, raw materials and other things, by deceit. The characteristics of the methods of fraud carried out under the guise of business transactions are presented taking into account the division into the following groups: 1) frauds that have the shell of investment companies; 2) fraud, masked by relations in the insurance industry, among which are the fraudulent attraction of customers by insurance companies with the subsequent seizure of insurance premiums, and the receipt of insurance payments by customers by deceiving insurance companies; 3) fraud, disguised as credit banking; 4) fraud committed under the guise of carrying out trading activities or activities to provide services; 5) fraud in the form of seizing money from the state budget as compensation for the payment of value added tax on manufactured products. Examples of schemes for the commission of such crimes, on the facts of which criminal proceedings have been instituted, are given. Typical traces of fraud of the above categories are characterized, their list and location features are determined. The features of the personality characteristics of criminals are highlighted, in particular, it is indicated that fraudsters of this category are intellectually gifted individuals who see their life as the goal of identifying the weaknesses of the state system and legislation, and using them for their own enrichment. The personality characteristics of the victims are presented taking into account the division into the following categories: a) individuals - entrepreneurs, consumers of products and services; b) legal entities engaged in business activities; c) state and municipal enterprises; e) local governments and public authorities.
Раскрыта характеристика отдельных элементов механизма современных мошенничеств, совершаемых под прикрытием хозяйственных правовых отношений. С учетом современных форм и проявлений этих преступлений определено их сущность, а также специфику предмета посягательства, способы совершения, типичные следы, характеристику личности мошенников и их жертв.
Опис
Заяць, К. Криміналістична характеристика шахрайств, що маскуються оболонкою господарських правовідносин / Костянтин Заяць // Підприємництво, господарство і право. - 2019. - № 9. - С. 262-266.
Ключові слова
Криміналістика. Criminalistics. Криминалистика, Наукові публікації. Scientific publications. Научные публикации, Україна. Ukraine. Украина, шахрайство, господарські правовідносини, обман у сфері страхування, страхування, обман у сфері інвестиційної діяльності, інвестиційна діяльність, обман під час надання послуг, обман у сфері торгівельної діяльності, торгівельна діяльність, обман ріелторами, обман під час продажу біологічно активних добавок, мошенничество, хозяйственные правоотношения, fraud, sphere of economic relations, fraud in the field of insurance, fraud in the field of investment, fraud in the provision of services, fraud in the field of trading, fraud in realtors, fraud in the sale of dietary supplements