Modern indicators of financial crimes detection and their prevention in Ukraine

Abstract

Підвищення рівня фінансової злочинності зумовлено технологічним розвитком, слабкістю моніторингу фінансових установ, низьким рівнем міжнародної взаємодії в аспекті протидії таким видам злочинів. Стаття має на меті виявити ефективні способи протидії фінансовим злочинам в Україні. За допомогою системного аналізу сучасних індикаторів фінансової злочинності, теоретичних джерел, практичних заходів та міжнародного досвіду визначені основні індикатори фінансових злочинів. Такими індикаторами є використання несправжніх документів та чужих рахунків, міжнародних платіжних систем; часті та складні фінансові операції заплутаного характеру; незвичні для клієнта суми та контрагенти операції; неповна або відсутня інформація про платіж. В результаті дослідження визначено, що на підвищення рівня фінансової злочинності впливає наявність офшорних зон, низький рівень встановлення відповідальності за скоєний злочин, небажання фінансових установ взаємодіяти із правоохоронними органами в аспекті протидії таким злочинам. Підвищити рівень протидії фінансовій злочинності можливо за допомогою проведення зовнішнього аудиту та зовнішнього розслідування фінансових злочинів, налагодженню міжнародної взаємодії щодо протидії таких злочинам, блокування підозрілих фінансових операцій, проведення профілактичних заходів та боротьба з пов’язаними злочинами (корупцією, кіберзлочинністю, відмиванням грошей). В результаті підвищення ефективності протидії фінансовій злочинності в Україні підвищиться рівень економічної та політичної стабільності.

The increase in the level of financial crime is caused by the technological development, weak monitoring of financial institutions, low level of international cooperation in terms of combating these types of crimes. The paper aims to develop effective ways to combat financial crimes in Ukraine. With the help of a systematic analysis of financial crime modern indicators, theoretical sources, practical measures and international experience, the main indicators of financial crimes are identified. Such indicators are the use of false documents and other people's accounts, international payment systems; frequent and complex financial transactions of a confusing nature; unusual for a client amounts and counterparties of the transaction; incomplete or missing payment information. The study has found that the increase in the level of financial crime is influenced by the presence of off-shore zones, the low level of liability for the crime, the reluctance of financial institutions to interact with law enforcement agencies in regard to combating such crimes. It is possible to increase the level of financial crime counteraction by conducting an external audit and investigation of financial crimes, establishing international cooperation to combat such crimes, blocking suspicious financial transactions, taking preventive measures and combating related crimes.

Повышение уровня финансовой преступности обусловлено технологическим развитием, слабостью мониторинга финансовых учреждений, низким уровнем международного взаимодействия в аспекте противодействия таким видам преступлений. Статья направлена на выявление эффективных способов противодействия финансовым преступлениям в Украине.